Bunga efektif adalah perhitungan bunga dalam kredit dimana angsurannya akan menurun. Ciri-ciri dari bunga efektif adalah angsuran pokok tetap sama seperti bunga flat, namun angsuran bunganya akan turun seiring perjalanan waktu kredit. Bunga efektif adalah perhitungan bunga yang paling umum digunakan di perbankan. Dengan penerimaan bunga yang lebih besar di awal angsuran, maka pendapatan bunga bank akan semakin besar. Satu hal lagi, bahwa apabila debitur ingin melakukan pelunasan pada pertengahan jangka waktu kredit atau melakukan pelunasan awal, maka bank akan tetap diuntungkan. Hal ini karena sebagaian besar bunga yang diterima diawal apabila dihitung secara flat sudah mengcover beberapa kali angsuran bunga.
CARA PERHITUNGAN ANGSURAN DENGAN SISTEM BUNGA EFEKTIF
Rumus:
Angsuran : Angsuran Pokok + Angsuran Bunga
Angsuran Bunga : Saldo ke-n x Suku Bunga
Angsuran Pokok : Plafond / Jangka Waktu
Kasus:
Si B menerima pinjaman dari bank A sebesar Rp. 5.000.000,- dengan jangka waktu 12 bulan dan suku bunga 1% efektif.
Pembahasan:
Untuk angsuran pokok
Angsuran Pokok:= Plafond / Jangka Waktu
Angsuran Pokok ke-1:
= 5.000.000,- / 12
= 416.667,-
Angsuran Pokok ke-2:
= 5.000.000,- / 12
= 416.667,-
Angsuran Pokok ke-3:
= 5.000.000,- / 12
= 416.667,-
CARA PERHITUNGAN ANGSURAN DENGAN SISTEM BUNGA EFEKTIF
Rumus:
Angsuran : Angsuran Pokok + Angsuran Bunga
Angsuran Bunga : Saldo ke-n x Suku Bunga
Angsuran Pokok : Plafond / Jangka Waktu
Kasus:
Si B menerima pinjaman dari bank A sebesar Rp. 5.000.000,- dengan jangka waktu 12 bulan dan suku bunga 1% efektif.
Pembahasan:
Untuk angsuran pokok
Angsuran Pokok:= Plafond / Jangka Waktu
Angsuran Pokok ke-1:
= 5.000.000,- / 12
= 416.667,-
Angsuran Pokok ke-2:
= 5.000.000,- / 12
= 416.667,-
Angsuran Pokok ke-3:
= 5.000.000,- / 12
= 416.667,-
Angsuran Pokok ke-4:
= 5.000.000,- / 12
= 416.667,-
= 5.000.000,- / 12
= 416.667,-
Angsuran Pokok ke-5 dan seterusnya perhitungannya adalah sama.
Untuk Angsuran Bunga
Angsuran Bunga ke-1:
= Saldo ke-0 x Suku Bunga
= 5.000.000 x 1%
= 50.000,-
Angsuran Bunga ke-2:
= Saldo ke-1 x Suku Bunga
= 4.583.333 x 1%
= 45.833,-
Angsuran Bunga ke-3:
= Saldo ke-2 x Suku Bunga
= 4.166.666 x 1%
= 41.667,-
Angsuran Bunga ke-4:
= Saldo ke-3 x Suku Bunga
= 3.749.999 x 1%
= 37.500,-
Angsuran Bunga ke-5, sama dengan rumus tersebut.
Maka jumlah angsuran setiap bulannya menjadi:
Angsuran 1:
= Angs Pokok 1 + Angs. Bunga 1
= 416.667 + 50.000
= 466.667
Angsuran 2:
= Angs Pokok 2 + Angs. Bunga 2
= 416.667 + 45.833
= 462.500
Angsuran 3:
= Angs Pokok 3 + Angs. Bunga 3
= 416.667 + 41.667
= 458.224
Angsuran 4:
= Angs Pokok 4 + Angs. Bunga 4
= 416.667 + 37.500
= 454.167
Untuk angsuran selanjutnya sama dengan rumus diatas.